Het grootste deel van de inkomsten van Arnhem is afkomstig van het Rijk. Voor deze begroting is de beschikbare informatie gebruikt, onder andere de meicirculaire van het gemeentefonds, en zijn de verschillende inkomsten volgens de gebruikelijke methode geraamd. Daarbij is alle besluitvorming van de Perspectiefnota verwerkt. Daarnaast zijn geen algemene taakstellingen opgenomen om de begroting sluitend te maken, terwijl bij de uitgaven rekening is gehouden met onder andere de loon- en prijsontwikkeling. Hiermee zijn alle inkomsten en uitgaven in deze begroting realistisch opgenomen waarmee sprake is van een reëel evenwicht in deze begroting.
In aanvulling op de Perspectiefnota is in deze Begroting een aantal nieuwe ontwikkelingen meegenomen. Dit betreft de ruimte uit de meicirculaire (gemeentefonds en overige rijksontwikkelingen), een aantal beleidsontwikkelingen die financiële gevolgen hebben (verdeeld over de vier thema's duurzaam, groen, kansrijk en verbonden Arnhem) en een actualisatie van de jaarlijkse bijstellingen (indexatie en kapitaallasten).
Het financiële beeld uit de Perspectiefnota samen met deze aanvullende financiële ontwikkelingen leidt dan ook tot het volgende totale beeld van de incidentele en structurele verrekeningen met de algemene reserve dat in deze begroting verwerkt is:
Financieel beeld 2026-2029 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | ||||
Uitgangspositie Begroting 2025 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toevoeging (+) of onttrekking (-) aan de algemene reserve voorafgaand aan Perspectiefnota | -6.222 | 4.192 | 596 | 2.247 |
Waarvan structureel | 4.542 | 2.409 | -1.693 | 2.909 |
Waarvan incidenteel | -10.764 | 1.783 | 2.289 | -663 |
Financiële ontwikkelingen en besparingen Perspectiefnota | -4.612 | 2.532 | -2.009 | -3.350 |
Waarvan structureel | -3.154 | -1.098 | -3.597 | -2.928 |
Waarvan incidenteel | -1.457 | 3.631 | 1.588 | -422 |
Financiële ontwikkelingen aanvullend op Perspectiefnota | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
Gemeentefonds en overige Rijksontwikkelingen (structureel) | 31.678 | 35.138 | 21.509 | 21.191 |
Waarvan structureel | 31.678 | 35.138 | 21.509 | 21.191 |
Waarvan incidenteel | 0 | 0 | 0 | 0 |
Beleidsontwikkelingen | ||||
Een DUURZAAM Arnhem | -6.163 | -19.845 | -5.843 | -5.841 |
Waarvan structureel | -3.863 | -4.045 | -5.093 | -5.091 |
Waarvan incidenteel | -2.300 | -15.800 | -750 | -750 |
Een GROEN Arnhem | 549 | -1.814 | -1.813 | -2.072 |
Waarvan structureel | -799 | -989 | -988 | -1.247 |
Waarvan incidenteel | 1.348 | -825 | -825 | -825 |
Een KANSRIJK Arnhem | -9.881 | -8.464 | -7.889 | -7.466 |
Waarvan structureel | -5.010 | -6.530 | -6.844 | -6.821 |
Waarvan incidenteel | -4.870 | -1.934 | -1.045 | -645 |
Een VERBONDEN Arnhem | -5.815 | -5.420 | -5.420 | -5.709 |
Waarvan structureel | -5.555 | -5.185 | -5.185 | -5.609 |
Waarvan incidenteel | -260 | -235 | -235 | -100 |
Jaarlijkse bijstellingen | -1.500 | -2.230 | -2.161 | -2.403 |
Waarvan structureel | -1.572 | -2.180 | -2.062 | -2.403 |
Waarvan incidenteel | 72 | -51 | -100 | 0 |
Totaal financiële ontwikkelingen aanvullend op Perspectiefnota | 8.867 | -2.635 | -1.618 | -2.300 |
Waarvan structureel | 14.877 | 16.209 | 1.337 | 20 |
Waarvan incidenteel | -6.010 | -18.844 | -2.955 | -2.320 |
Toevoeging (+) of onttrekking (-) aan de algemene reserve cf Begroting 2026 | -1.967 | 4.090 | -3.031 | -3.403 |
Waarvan structureel | 16.265 | 17.520 | -3.953 | 2 |
Waarvan incidenteel | -18.232 | -13.431 | 922 | -3.405 |
Totaal Financieel beeld | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uit bovenstaande tabel blijkt dat er in 2026 een bedrag van € 2,0 miljoen aan de algemene reserve wordt onttrokken. Dit bestaat echter uit een structurele toevoeging van € 16,3 miljoen en een incidentele onttrekking van € 18,3 miljoen. Dit betekent dat de begroting voor 2026 structureel sluitend is. In het jaar 2027 stijgt de structurele dotatie naar € 17,5 miljoen. In 2028 slaat dit om naar een structureel tekort van € 4,0 miljoen, dat uit de algemene reserve onttrokken kan worden, waarbij de weerstandsfactor in alle jaren boven het uitgangspunt blijft. Vanaf 2029 resteert een beperkt voordelig structureel saldo van € 2.000. In alle jaren behalve 2028 is dus sprake van een structureel sluitende begroting. Dit beeld is representatief voor de ontwikkeling van de gemeentelijke financiën voor de komende jaren, waarin het oorspronkelijke ravijnjaar enigszins gedempt is en opgeschoven is van 2026 naar 2028.